| (en milliers d’euros) | Montant au 1er janvier 2020 | Dotation 2020 | Reprise 2020 (provision utilisée) | Reprise 2020 (provision non utilisée) | Montant au 31 décembre 2020 |
|---|---|---|---|---|---|
| Provision pour risque sur actions propres et attributions d’actions gratuites en cours d’acquisition (1) | Provision pour risque sur actions propres et attributions d’actions gratuites en cours d’acquisition (1)Montant au 1 erjanvier 2020 48 820 | Provision pour risque sur actions propres et attributions d’actions gratuites en cours d’acquisition (1)Dotation 2020 4 714 | Provision pour risque sur actions propres et attributions d’actions gratuites en cours d’acquisition (1)Reprise 2020 (provision utilisée) (39 169) | Provision pour risque sur actions propres et attributions d’actions gratuites en cours d’acquisition (1)Reprise 2020 (provision non utilisée) - | Provision pour risque sur actions propres et attributions d’actions gratuites en cours d’acquisition (1)Montant au 31 décembre2020 14 365 |
| Autres provisions pour risques | Autres provisions pour risques Montant au 1 erjanvier 2020 2 236 | Autres provisions pour risques Dotation 2020 114 | Autres provisions pour risques Reprise 2020 (provision utilisée) (65) | Autres provisions pour risques Reprise 2020 (provision non utilisée) - | Autres provisions pour risques Montant au 31 décembre2020 2 285 |
Total | Total Montant au 1 erjanvier 2020 51 056 | Total Dotation 2020 4 828 | Total Reprise 2020 (provision utilisée) (39 234) | Total Reprise 2020 (provision non utilisée) - | Total Montant au 31 décembre2020 16 650 |
(1) Cette provision est constituée d’une part pour couvrir la perte résultant de l’écart entre le prix de souscription et le prix de revient des actions propres lorsqu’elles ont été affectées à des plans d’achat d’actions au profit des salariés du Groupe, et d’autre part pour couvrir la perte future sur les actions à livrer en actions existantes dans le cadre des plans d’actions gratuites.Il convient de préciser que les dotations et reprises relatives aux coûts supportés par Publicis Groupe SA au titre de ces plans sont présentées au compte de résultat en charges de personnel conformément à l’avis du Conseil National de la Comptabilité n° 2008-17.
| Nombre de titres | Catégorie d’emprunt | 31 décembre 2020 | 31 décembre 2019 |
|---|---|---|---|
| 7 000 | 7 000 Catégorie d’emprunt Eurobond 2021 - 1,125 % | 7 000 31 décembre 2020 700 000 | 7 000 31 décembre 2019 700 000 |
| 6 000 | 6 000 Catégorie d’emprunt Eurobond 2024 - 1,625 % | 6 000 31 décembre 2020 600 000 | 6 000 31 décembre 2019 600 000 |
| 5 000 | 5 000 Catégorie d’emprunt Eurobond 2023 - 0,5 % | 5 000 31 décembre 2020 500 000 | 5 000 31 décembre 2019 500 000 |
Catégorie d’emprunt Total hors intérêts courus |
31 décembre 2020 1 800 000 |
31 décembre 2019 1 800 000 | |
Catégorie d’emprunt Intérêts courus |
31 décembre 2020 1 177 |
31 décembre 2019 2 281 | |
Catégorie d’emprunt Total au bilan |
31 décembre 2020 1 801 177 |
31 décembre 2019 1 802 281 |
Cet emprunt de 1,3 milliard d’euros émis le 16 décembre 2014 dans le cadre du financement de l’acquisition de Sapient, qui a eu lieu en février 2015, se compose de deux tranches :
Eurobond 2021 – 1,125 % : Cette tranche de 700 millions d’euros d’une durée de sept ans est à taux fixe de 1,125 %. Elle est remboursable en totalité au pair à sa date d’échéance le 16 décembre 2021 ;
Eurobond 2024 – 1,625 % : Cette tranche de 600 millions d’euros d’une durée de dix ans est à taux fixe de 1,625 %. Elle est remboursable en totalité au pair à sa date d’échéance le 16 décembre 2024.
Les deux tranches ont fait l’objet des swaps croisés taux-devises suivants :
Les swaps croisés taux- devises ont été débouclés en date du 16 décembre 2020, entrainant le paiement d’une soulte d’un montant de 16 462 000 euros.
Le 3 novembre 2016, Publicis Groupe SA a émis un emprunt obligataire à taux fixe de 500 millions d’euros à échéance novembre 2023 (sept ans), assorti d’un coupon annuel de 0,5 %.
