Le 1er juillet 2019, Publicis Groupe a finalisé l’acquisition à 100 % d’Epsilon Data Management, LLC, faisant suite l’accord conclu en avril 2019 avec Alliance Data Systems Corporation, au prix de 4 451 millions de dollars.
Epsilon est une société de technologie et de plateformes, disposant d’une expertise et d’un patrimoine considérable de data. L’intégration d’Epsilon permettra de positionner Publicis Groupe comme un leader des expériences client personnalisées à grande échelle. Cette acquisition accélère la mise en œuvre de la stratégie de Publicis Groupe visant à devenir le partenaire privilégié de ses clients dans leur transformation.
Le financement de cette acquisition est assuré principalement par l’émission, en date du 5 juin 2019, d’un emprunt obligataire d’un montant de 2,25 milliards d’euros en trois tranches d’une part et par la mise en place d’un prêt à moyen terme conclu le 28 juin 2019 (avec tirage effectif au 1er juillet 2019) en trois tranches (une de 900 millions de dollars et deux de 150 millions d’euros) d’autre part.
L’allocation provisoire de la contrepartie transférée se présente comme suit au 31 décembre 2019 :
(en millions d’euros) | Epsilon |
|---|---|
(en millions d’euros) Contrepartie transférée (A) | Epsilon 3 912 |
(en millions d’euros) Actifs non courants | Epsilon 318 |
(en millions d’euros) Actifs courants hors trésorerie | Epsilon 482 |
(en millions d’euros) Trésorerie et équivalents de trésorerie | Epsilon 37 |
(en millions d’euros) Total de l’actif (B) | Epsilon 837 |
(en millions d’euros) Passifs non courants | Epsilon 153 |
(en millions d’euros) Passifs courants | Epsilon 161 |
(en millions d’euros) Total du passif (C) | Epsilon 314 |
(en millions d’euros) Situation nette acquise avant ajustement de juste valeur (1) (D = B – C) | Epsilon 523 |
(en millions d’euros) Relations contractuelles avec les clients | Epsilon 499 |
(en millions d’euros) Applications technologiques | Epsilon 499 |
(en millions d’euros) Total immobilisations incorporelles | Epsilon 998 |
(en millions d’euros) Total des ajustements de juste valeur (E) | Epsilon 998 |
(en millions d’euros) Situation nette acquise après ajustements de juste valeur (F = D + E) | Epsilon 1 520 |
(en millions d’euros) Écart d’acquisition (G = A – F) | Epsilon 2 392 |
(1) Hors écarts d’acquisition et immobilisations incorporelles provenant d’acquisitions antérieures.
